稽核部门年度工作计划

稽核部门年度工作计划

一、工作目标

稽核部门是公司内部控制的重要组成部分，负责对公司的财务、业务、管理等方面进行全面、独立、客观的审计和监督，为公司的决策和风险管理提供有效的保障和支持。本部门的年度工作目标是：

按照公司的战略规划和年度计划，制定和实施稽核部门的年度工作计划，确保审计工作的质量和效率，及时发现和纠正公司内部存在的问题和风险，提出合理的改进建议和措施，促进公司的持续发展和改善。

加强稽核部门的内部建设和管理，提高稽核人员的专业素养和业务能力，建立和完善稽核部门的规章制度、工作流程和考核机制，营造一个团结、和谐、高效的工作氛围，提升稽核部门的形象和声誉。

加强与公司其他部门和外部机构的沟通和协作，建立和维护良好的工作关系，增强稽核部门的影响力和公信力，为公司的内外部监督和评价提供可靠的信息和数据，为公司的合规经营和社会责任履行提供有力的保障。

二、工作内容

根据工作目标，本部门的年度工作内容主要包括以下几个方面：

制定和执行年度审计计划。根据公司的业务特点和风险状况，结合稽核部门的人力和物力资源，制定合理的年度审计计划，明确审计的对象、范围、方法、标准、程序和时间安排，按计划开展各项审计工作，确保审计的全面性、系统性和针对性。

跟踪和监督审计整改。对于审计发现的问题和风险，要求被审计单位或部门制定和执行整改措施，定期跟踪和监督整改的进展和效果，对于整改不力或不到位的情况，及时督促和督查，对于整改成效显著的情况，给予表扬和奖励，对于整改后仍存在的问题和风险，提出进一步的改进建议和措施，确保审计工作的实效性和持续性。

开展内部审计质量控制。对稽核部门的内部管理和审计工作进行自我监督和评估，检查和评价稽核部门的规章制度、工作流程、考核机制、人员配置、业务培训、档案管理等方面的执行和运行情况，发现和纠正存在的不足和缺陷，提高稽核部门的内部审计质量和水平。

参与外部审计和评价。积极配合和支持公司的外部审计和评价工作，如会计师事务所的审计、税务机关的核查、监管部门的检查、评级机构的评价等，提供必要的信息和数据，协助解决相关问题和困难，保证外部审计和评价的顺利进行和完成。

三、工作方法

为了保证稽核部门的年度工作计划的有效实施，本部门将采取以下工作方法：

科学制定和调整审计计划。根据公司的战略规划和年度计划，结合稽核部门的实际情况，科学制定年度审计计划，明确审计的目标、内容、方法、标准、程序和时间安排，同时根据公司的业务变化和风险变化，灵活调整审计计划，适时增加或减少审计项目，确保审计计划的合理性和适应性。

规范执行和监督审计程序。按照审计计划，规范执行和监督审计程序，包括审计前的准备、审计中的执行、审计后的总结等，遵循审计的原则、规范和方法，保证审计的客观性、公正性和专业性，防止审计的偏差、失误和遗漏，提高审计的质量和效率。

充分利用和整合审计资源。充分利用和整合稽核部门的人力和物力资源，合理分配和调配审计人员，根据审计项目的特点和难度，组成合适的审计团队，明确审计团队的分工和职责，加强审计团队的协调和沟通，提高审计团队的协作和效能。同时，充分利用和整合审计的信息和技术资源，运用现代信息技术和审计软件，提高审计的速度和准确性。